Unser fachliches Beratungsfeld:

Aktien, Fonds und Kryptowährungen

Wir schaffen Klarheit in der Besteuerung und Strukturierung Ihrer Kapitalanlagen.

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Bekannt aus

Moderne Kapitalanlagen brauchen mehr als nur einen Freistellungsauftrag.

Wir ordnen komplexe Investments sauber ein und binden sie strategisch in Ihre Vermögensplanung ein.

Was umfasst die steuerliche Behandlung von Aktien, Fonds und Kryptowährungen?

Aktien, Fonds und Kryptowährungen unterliegen einer Vielzahl steuerlicher Regelungen, insbesondere im Bereich der Kapitalertragsteuer, Verlustverrechnung und der steuerlichen Behandlung bei Veräußerung oder Einlösung. Dabei sind nicht nur private Anleger betroffen, sondern auch Unternehmer, die solche Anlagen im Betriebsvermögen halten oder als Teil ihrer Vermögensstrategie einsetzen.

JUHN Partner berücksichtigt diese Themen vorrangig im Kontext größerer Gestaltungsfragen, etwa bei der Vermögensstrukturierung, Nachfolgeplanung oder Halterung über Familiengesellschaften. Die Bewertung, Trennung von Betriebs- und Privatvermögen und steuerliche Einordnung von Bitcoin, Ethereum & Co. werden dabei fachlich sauber eingebettet, allerdings nicht als isoliertes Beratungsthema geführt.

Für wen ist das Thema relevant?

Unternehmer und vermögende Privatpersonen mit signifikanten Kapitalanlagen
Mandanten, die Fonds, Aktien oder Kryptowährungen in vermögensverwaltenden Strukturen (z. B. GmbH, GbR) halten
Gesellschafter mit internationalen Krypto-Aktivitäten (z. B. Wallets im Ausland)
Personen, die Veräußerungsgewinne, Erträge oder Verluste steuerlich geltend machen oder strukturieren möchten

Relevanz entsteht regelmäßig im Rahmen der Einkommenssteuer, bei der Feststellung von Spekulationsgewinnen oder im Kontext von Verlustverrechnungsbeschränkungen.

Welche Verfahren und Vorteile bietet JUHN Partner in steuerlicher, rechtlicher und strategischer Hinsicht?

Steuerlich sind insbesondere die folgenden Themen relevant:

Kapitalertragsteuer auf Dividenden und Zinsen
Freistellungsauftrag & Sparer-Pauschbetrag (§ 20 EStG)
Verlustverrechnungstöpfe (z. B. Aktien vs. Sonstige Kapitalerträge)
Spekulationsfristen bei Kryptowährungen (§ 23 EStG)
Unterschiedliche Behandlung bei Privatvermögen vs. Betriebsvermögen

Rechtlich spielen insbesondere Dokumentationspflichten, Transaktionsnachweise und die Einordnung von Token (Wirtschaftsgut oder nicht?) eine Rolle.

Strategisch wird die Besteuerung dann relevant, wenn:

Vermögensstrukturen auf Nachfolge vorbereitet werden
Investments über vermögensverwaltende GmbHs erfolgen sollen
Krypto-Assets auf Gesellschaftsebene eingebracht oder entnommen werden

Unsere Videos zum Thema Aktien, Fonds & Kryptowährungen

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So funktioniert steuerliche Gestaltung in der Praxis.

Unsere Fallstudien:

Ich finde es wichtig, dass andere aus meinem Fall lernen können, deswegen teile ich meine Geschichte hier.

Kunde

Vor- & Nachname

Max

Position im Unternehmen

Krypto-Trader

Ausgangssituation

Max, ein erfolgreicher Krypto-Trader, erzielte in kurzer Zeit rund 15 Mio. € realisierte Gewinne – gleichzeitig entstanden aber Verluste in vergleichbarer Höhe. Doch: Aufgrund einer gesetzlichen Verlustverrechnungsbeschränkung (§ 20 Abs. 6 EStG) durfte er nur 20.000 € Verluste anrechnen, musste aber den gesamten Gewinn versteuern. Ergebnis: 4 Mio. € Steuerlast, kein Vermögen mehr – Privatinsolvenz drohte.

Ergebnis

4 Mio. € Steuerforderung trotz Null-Gewinn identifiziert und rechtlich sauber aufgearbeitet
Selbstanzeige vermieden, mögliche Strafbarkeit ausgeschlossen
Einspruch eingelegt & Vollstreckung verzögert, um Zeit für Lösung zu gewinnen

Was Mandanten über JUHN Partner sagen:

Wie Ärzte Steuern sparen können_ MVZ, Holding & Familienstiftung

Nach 27 Jahren Frust über reine Verwaltung habe ich zum ersten Mal echte Gestaltungsberatung auf Augenhöhe erlebt und kann heute gezielt mehr in mein Unternehmen investieren.

Unternehmer aus der Baubranche

Dank der neuen Struktur kann ich heute Beteiligungen übernehmen, ohne jede Finanzierung mit der Bank abzustimmen. Was früher steuerlich ein Klotz am Bein war, ist heute mein strategischer Vorteil bei jeder Übernahme.

Unternehmer aus der Möbelindustrie

Ich habe gelernt, dass steuerliche Klarheit heute verhindert, dass meine Nachfolger in zehn Jahren vor einem Scherbenhaufen stehen. Die beste Entscheidung war, meine steuerliche Zukunft nicht länger zu delegieren, sondern selbst zu gestalten.

Unternehmer aus der Automatisierungstechnik

Die Holdingstruktur war für mich Neuland. Jetzt habe ich verstanden, wie ich als junger Unternehmer richtig aufbaue, bevor es teuer wird. Jetzt steht die Struktur und mein Kapital bleibt im Unternehmen.

Unternehmer aus der Chemie

Ich wollte keine weiteren Fehler, keine Lücken in der Gestaltung. Heute weiß ich, worauf es ankommt und wie ich mein Lebenswerk über Jahrzehnte hinweg sichern kann.

Unternehmer aus der Vermögensanlage

Wir wollten kein Flickwerk, sondern eine belastbare Lösung. Jetzt haben wir eine steuerliche Struktur, die europaweit funktioniert, das Unternehmen solide trägt und uns Liquidität verschafft.

Unternehmer aus der Unternehmensberatung

20 Jahre lang hat mir kein Steuerberater gezeigt, wie ich meine Situation verbessern kann und ich hab mich damit abgefunden, einfach zu zahlen, was das Finanzamt will. Erst jetzt habe ich verstanden, wie viel Potenzial in echter Steuergestaltung steckt.

Unternehmer aus dem Maschinenbau

Als Selbstständiger habe ich schnell gemerkt, wie brutal der Spitzensteuersatz zuschlägt. Heute gestalte ich aktiv und kann meine Familie absichern, Altersvorsorge aufbauen und zusätzlich investieren.

Einzelunternehmer / Handwerksmeister

Mein alter Berater hat mir gesagt, was ich zahlen muss. Aber keiner hat je gefragt, was ich behalten könnte. Jetzt bleibt mehr im Unternehmen – für Investitionen, Rücklagen und eine saubere Übergabe an die nächste Generation.

Handwerksbetrieb / Schreinerei

Wir haben zu viele Chancen verschenkt, weil uns das steuerliche Know-how gefehlt hat. Jetzt handeln wir strategisch und bleiben auch im Hochsteuerland konkurrenzfähig.

Unternehmer aus der Systemgastronomie und Consulting

Wenn ich mich um Umsatz und Gewinn kümmere, dann muss ich auch wissen, was das Finanzamt tut. Steuern sind Chefsache, sonst fliegt mir das irgendwann um die Ohren.

Unternehmer aus E-Commerce und Produktion

Ich will nicht einfach nur weiter schuften. Ich will verstehen, wie ich mit dem, was ich erwirtschafte, auch wirklich vorwärtskomme. Dafür muss ich selbst im steuerlichen Fahrersitz sitzen.

Unternehmer

30 Jahre lang habe ich einfach nur gezahlt, was mein Steuerberater ausgerechnet hat. Dank JUHN Partner weiß ich: Gestaltung fängt nicht beim Jahresabschluss an – sondern beim Denken in Strukturen.

Unternehmer aus Dienstleistung / Logistik

Die Kombination aus strategischer Beratung, zuverlässiger Umsetzung und einem Team, das selbst freitagabends noch antwortet. Das habe ich so noch nie erlebt.

Tobias Manig / Unternehmensberater und Immobilienentwickler

150 Renntage im Jahr, europaweite Reisen, Sponsoring und Finanzierungsmodelle: Da versteht kaum ein Finanzamt, was wir eigentlich tun. JUHN Partner aber schon. Sie sprechen die Sprache der Beamten und die Sprache der Unternehmer.

Florian Monreal, Teamchef des Profi-Radsportteams Team Lotto Kern-Haus

Die meisten Steuerberater denken in Schablonen. JUHN & Partner denken in Lösungen – auch für die kniffligsten Fälle. Genau das braucht man, wenn man international agiert und steuerlich nichts dem Zufall überlassen will.

Sven Platte, Gründer und Geschäftsführer von digistore24

Wenn du über 500 Mio. € Umsatz machst, brauchst du jemanden, der weiter denkt als nur bis zur nächsten Steuererklärung. Christophs YouTube-Videos haben mir die Tür geöffnet. Plötzlich siehst du, was überhaupt möglich ist.

Andreas Sander, Gründer eines Milliardenunternehmens

Ich hab mein Steuerthema einfach auf den Tisch gelegt und in 5 Minuten eine Lösung bekommen, auf die mein Steuerberater selbst nach Jahren nicht gekommen wäre.

Bianca Esser / Mineralölhandelsgesellschaft

Ich war wegen der Formel 1 in Monaco. Geblieben ist mir das Gespräch mit Christoph Juhn. Drei geniale Steuerideen, sofort umsetzbar, in einer Sprachnachricht erklärt. So geht echte Beratung!

Marco Rösch / Immobilienunternehmer

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Ganz gleich, ob Sie Ihre Struktur neu ausrichten oder ein konkretes Anliegen prüfen möchten: Der erste Schritt ist der direkte Kontakt zu unserem Team. Wir klären Ihre Ausgangssituation, geben eine fundierte Ersteinschätzung und erörtern, ob und in welcher Form eine Zusammenarbeit sinnvoll ist.